Výpočet starobného dôchodku z druhého piliera

Starobné dôchodkové sporenie, známe ako druhý pilier, predstavuje dôležitú súčasť dôchodkového systému Slovenskej republiky. Umožňuje sporiteľom aktívne si sporiť na dôchodok a potenciálne tak zvýšiť svoj budúci príjem v porovnaní s prvým pilierom, ktorý predstavuje štátny dôchodok. Tento článok poskytuje komplexný prehľad o výpočte a podmienkach vyplácania starobného dôchodku z druhého piliera, s ohľadom na legislatívne zmeny platné od roku 2025.

Podmienky nároku na výplatu dôchodku z II. piliera

Peniaze z druhého piliera je možné čerpať až po splnení zákonom stanovených podmienok, a to na účely výplaty starobného dôchodku alebo predčasného starobného dôchodku. Základnou podmienkou pre výplatu starobného dôchodku je dovŕšenie dôchodkového veku. Aký dôchodkový vek platí vo vašom prípade, si môžete overiť na stránke Sociálnej poisťovne.

Dôležité je zdôrazniť, že ani pri prípadnom vystúpení sporiteľa z druhého piliera (ak bude v budúcnosti opäť otvorený), nie je možné si z dôchodkového účtu vybrať hotovosť.

Prechodné obdobie a výplatná fáza do 31. decembra 2024

Podmienky súčasnej výplatnej fázy sa budú vzťahovať na dôchodky vyplácané na základe žiadosti o dôchodok z druhého piliera podanej najneskôr 31. decembra 2024. Rozhodujúci je teda dátum podania žiadosti o dôchodok.

Ak sporiteľ požiada o dôchodok z druhého piliera najneskôr 31. decembra 2024 a následne na základe záväznej ponuky dôchodkov z ponukového listu uzatvorí dohodu o vyplácaní dôchodku programovým výberom alebo zmluvu o poistení dôchodku, budú sa na neho vzťahovať podmienky súčasnej výplatnej fázy účinnej do 31. decembra 2024.

Prečítajte si tiež: Denný vymeriavací základ a nemocenské

Pre nárok na výplatu dôchodku z II. piliera do konca roku 2024 musíte splniť nasledovné podmienky:

• Dovŕšili ste dôchodkový vek alebo ste splnili podmienky nároku na výplatu predčasného starobného dôchodku podľa zákona o sociálnom poistení. To znamená, že ste získali aspoň 15 rokov dôchodkového poistenia, chýbajú vám najviac dva roky do dovŕšenia dôchodkového veku alebo ste získali najmenej 40 odpracovaných rokov a súčet súm vášho predčasného starobného dôchodku z prvého a druhého piliera je vyšší ako minimálna suma určená zákonom.
• Požiadate o dôchodok z druhého piliera najneskôr 31. decembra 2024 vo vašej dôchodkovej správcovskej spoločnosti alebo v Sociálnej poisťovni. Ak sporiteľovi ešte nevznikol nárok na výplatu predčasného starobného dôchodku podľa zákona o sociálnom poistení, môže o predčasný starobný dôchodok z druhého piliera požiadať až po splnení podmienok nároku na predčasný starobný dôchodok podľa zákona o sociálnom poistení.
• Na základe záväznej ponuky dôchodkov z ponukového listu uzatvoríte dohodu o vyplácaní dôchodku programovým výberom s dôchodkovou správcovskou spoločnosťou alebo zmluvu o poistení dôchodku s poisťovňou.

Možnosti výplaty dôchodku z II. piliera do konca roka 2024

Ponuka dôchodkov z druhého piliera zahŕňa dve základné možnosti:

1. Programový výber: Sporiteľ si môže dohodnúť s dôchodkovou správcovskou spoločnosťou (DSS) program postupného vyplácania nasporenej sumy. Má tak možnosť prispôsobiť výšku a frekvenciu výplat svojim individuálnym potrebám.

2. Poistenie dôchodku: Sporiteľ uzatvorí zmluvu s poisťovňou, ktorá mu bude vyplácať doživotný dôchodok.

Možnosť jednorazového vyplatenia nasporenej sumy príspevkov z druhého piliera zostala zachovaná aj v roku 2024, bez nutnosti zdanenia vyplatenej sumy príspevkov.

Vystúpenie z II. piliera

Vystúpiť z druhého piliera môže iba ten sporiteľ, ktorému po 1. máji 2023 vznikla účasť v druhom pilieri automaticky, a to bez ohľadu na to, či si DSS vybral sám (uzatvoril s ňou zmluvu o starobnom dôchodkovom sporení) alebo mu bola určená Sociálnou poisťovňou. Sporiteľovi, ktorému prvý poistný vzťah vznikol pred 1. májom 2023 a vstúpil do druhého piliera dobrovoľne, nemá možnosť z druhého piliera vystúpiť.

Prečítajte si tiež: Dôchodky a rómska komunita

Sporiteľ, ktorému vznikla účasť v druhom pilieri automaticky, môže z neho vystúpiť, ak v lehote 730 dní od vzniku tejto účasti, t. j. od prvého dôchodkového poistenia vzniknutého po 1. máji 2023, doručí Sociálnej poisťovni oznámenie o neúčasti na starobnom dôchodkovom sporení.

Tlačivo k vystúpeniu z druhého piliera platné od 1. mája 2023 je zverejnené na stránke Sociálnej poisťovne. Účasť na starobnom dôchodkovom sporení následne zanikne spätne od prvého dňa jej vzniku. Sporiteľ tento prejav vôle týkajúci sa jeho výstupu nemôže vziať späť.

Zmeny vo výplatnej fáze od 1. januára 2025

S účinnosťou od 1. januára 2025 sa mení výplatná fáza v zmysle zákona č. 210/2023 Z. z., ktorým sa mení a dopĺňa zákon č. 461/2003 Z. z. o sociálnom poistení v znení neskorších predpisov a ktorým sa menia a dopĺňajú niektoré zákony. Účinnosť výplatnej fázy sa posúva z 1. januára 2024 na 1. januára 2025.

Po podaní žiadosti o dôchodok bude môcť sporiteľ poberať dôchodok formou programového výberu z polovice nasporenej sumy po dobu, ktorá bude zodpovedať polovici mediánu hodnôt strednej dĺžky života pre mužov a ženy vo veku sporiteľa.

Zostáva zachovaná aj možnosť poberania dôchodku formou programového výberu, kedy sporiteľ môže výplatu nasporenej sumy prispôsobiť vlastným preferenciám. Podmienkou bude, aby mal sporiteľ dostatočné doživotné zabezpečenie a teda súčet súm jeho doživotne poberaných dôchodkov z prvého piliera, prípadne výsluhových dôchodkov, dôchodkov z cudziny a pod., bol vyšší ako tzv. referenčná suma, ktorá predstavuje hodnotu priemerného mesačného starobného dôchodku.

Prečítajte si tiež: Ako sa počíta invalidný dôchodok z Británie?

Nová výplatná fáza sa bude týkať sporiteľa, ktorý požiada o dôchodok z druhého piliera od 1. januára 2025.

Doplnkové dôchodkové sporenie (III. pilier)

Okrem prvého a druhého piliera existuje aj doplnkové dôchodkové sporenie (tretí pilier), ktoré predstavuje dobrovoľnú formu finančného zabezpečenia na dôchodok. Cieľom tretieho piliera je zabezpečiť si vyšší životný štandard aj po odchode do dôchodku. V súčasnosti si na dôchodok v treťom pilieri sporí viac ako 1,1 milióna Slovákov a Sloveniek.

Význam sporenia na dôchodok

Demografické a ekonomické prognózy naznačujú, že rozdiel medzi príjmom počas aktívneho života a príjmom na dôchodku sa bude zväčšovať. Preto je téma dôchodkového zabezpečenia dôležitá pre všetkých produktívnych ľudí. Je dôležité si uvedomiť, že štátny dôchodok nemusí pokryť všetky naše potreby. Ak si vytvoríme dostatočnú finančnú rezervu, budeme môcť žiť pohodlne a plniť si svoje ciele aj na dôchodku.

Sporenie na dôchodok nie je šprint, ale maratón. Najdôležitejšie je začať čo najskôr a pokračovať v sporení čo najdlhšie. Celková nasporená suma dôchodkových úspor sa znižuje s každým odloženým rokom.

Ako si zvýšiť svoj dôchodok?

Jednou z možností, ako si zvýšiť svoj dôchodok, je druhý pilier. Výhodou je, že na váš dôchodkový účet v druhom pilieri prispieva aj štát. Ak si chcete k dôchodku prilepšiť a neviete si vybrať správcovskú spoločnosť alebo fond, poraďte sa s odborníkom.

tags: #vypocet #starobneho #dochodku #druhy #pilier