Vymáhanie pohľadávok a zisťovanie vlastníctva: Podrobný postup

Pohľadávka vzniká vtedy, keď existuje časový rozdiel medzi poskytnutím tovaru, služby alebo prevodom práva a platbou za ne. Ak sa platba uskutoční okamžite, pohľadávka nevzniká. Okamžitá platba znamená, že platca zaplatí bezodkladne pri preberaní tovaru, služby alebo práva. Pohľadávka nie je len účtovná alebo daňová kategória, ale aj ekonomická, právna a filozofická.

Čo je pohľadávka?

Pohľadávka je právo veriteľa požadovať od dlžníka určité plnenie, napríklad peniaze. Záväzok je na druhej strane povinnosťou dlžníka plniť voči veriteľovi. Pohľadávky vznikajú na základe občianskoprávnych alebo obchodnoprávnych vzťahov a ich vznik a operácie s nimi upravuje záväzkové právo, ktoré je všeobecne upravené v ôsmej časti Občianskeho zákonníka a osobitne v tretej časti Obchodného zákonníka.

Formy platenia pohľadávok

Pre podnikateľa je dôležité, kedy dostane za svoju pohľadávku zaplatené. Najlepšie je platiť ihneď (cash), čo eliminuje riziká nezaplatenia a umožňuje dodávateľovi okamžite použiť peniaze. V takomto prípade sa zvyčajne poskytujú zľavy z ceny tovaru, aby sa odberateľ motivoval k tomuto spôsobu platby.

Bežné je aj platenie v zákonných alebo zmluvne dohodnutých lehotách, ktoré vychádza zo zákonnej úpravy platobného styku alebo zo zmluvy medzi dodávateľom a odberateľom. Ak odberateľ nie je schopný zaplatiť v týchto lehotách, dodávateľ čaká na zaplatenie, čím poskytuje tzv. dodávateľský úver.

Zmenka ako nástroj platobného styku

Zmenka je nástroj bezhotovostného platobného styku, ktorý slúži na riešenie krátkodobej platobnej neschopnosti odberateľa. Je to cenný papier, ktorý vyjadruje bezpodmienečný záväzok zmenkového dlžníka zaplatiť majiteľovi zmenky určitú sumu peňazí v určitý deň a na určitom mieste. Právna úprava zmeniek je vymedzená zákonom zmenkovým a šekovým (zákon č. 191/1950 Zb.), ktorý rešpektuje tzv. Ženevské dohovory zo dňa 7. 6. 1930.

Prečítajte si tiež: Sociálna poisťovňa a preplatok na dôchodku

Pri používaní zmenky, najmä v zahranično-obchodných vzťahoch, je potrebné dávať pozor, pretože nie všetky štáty podpísali tzv. Ženevskú konvenciu. Znalosť zmenkového a šekového zákona je nevyhnutná pri praktickom používaní zmeniek a šekov.

Funkcie zmenky

Zmenka má v praxi právny, obchodný, ekonomický, spoločenský alebo iný dôvod. Platobná zmenka sa vystavuje s cieľom, aby došlo k jej úhrade v čase splatnosti. Platenie zmenkou predstavuje situáciu, kedy sa povinnosť, najčastejšie platobná, splní tak, že sa veriteľ stane majiteľom a oprávneným zo zmenky, ktorá bude v okamihu splatnosti preplatená a zamenená za peniaze. Majiteľ zmenku môže predať ešte pred lehotou splatnosti a získať hotové peniaze.

V praxi dnes pravdepodobne prevažuje zaisťovacia funkcia zmenky. Zmenka, ktorá plní funkciu zaisťovaciu, je vlastne ďalším peňažným záväzkom. Majiteľ takejto zaisťovacej zmenky, predstavujúcej určitú peňažnú pohľadávku, buď túto zmenku vymáha alebo ju predá a získa predajom určité finančné prostriedky. Tuto funkciu plní zmenka vtedy, keď je vydaná pre prípad, že dlžník svoju povinnosť z mimozmenkového vzťahu riadne nesplní.

Zmenka je bezpodmienečný prísľub osobe na zmenke uvedenej uhradiť v určenej dobe a na určenom mieste uvedenú finančnú čiastku. Zmenky môžu byť nakupované aj za účelom získania výnosu, pričom výnosom je rozdiel medzi sumou získanou pri splatnosti zmenky (zmenková suma) a jej obstarávacou cenou.

Forma zmenky

Zmenka je cenný papier, ktorý musí mať vždy podobu listiny, nemôže mať podobu zaknihovaného cenného papiera. Záväzok, ktorý zo zmenky vyplýva, je zhmotnený v listine zmenky a pevne je s ňou zviazaný. Ak majiteľ zmenku stratí, zničí sa, prípadne je mu odcudzená, nemôže uplatniť nárok z nej vyplývajúci. Jediným východiskom je možnosť vyhlásiť ju za umorenú.

Prečítajte si tiež: Odškodnenie od vodiča pri PN

Typy zmeniek

V praktickom živote sa možno stretnúť s celou škálou rôznych typov zmeniek, ktoré sa členia z viacerých hľadísk.

• Obchodné zmenky: Zhmotňujú dlh, ktorý vznikol v dodávateľsko-odberateľských vzťahoch, na základe dodávky tovaru, resp.
• Finančné zmenky: Zabezpečujú peňažné záväzky neobchodného typu, a to poskytnutím pôžičky.
• Vlastná zmenka (sola zmenka): Bezpodmienečný prísľub na platbu vyjadrený jej vystaviteľom - dlžníkom.
• Cudzia zmenka (trata zmenka): Bezpodmienečný príkaz tretej osobe (napr. banke), aby zaplatila.

Zmenky sa tiež delia podľa termínu splatnosti:

1. Zmenky s pevným termínom splatnosti.
2. Zmenky splatné pri predložení (na videnie, vista).
3. Zmenky splatné po uplynutí určitej doby od predloženia (lehotová vista zmenka).

Náležitosti zmenky

Zmenku možno vystaviť na predtlačenom formulári zmenky alebo na nepredtlačenom papieri. Dodržiavanie všetkých náležitostí má veľký význam. Ak zmenka niektorú z náležitostí neobsahuje, nie je zmenkou a nie je možné uplatniť zmenkové právo podľa zákona. Právo zaplatiť sa viaže na zmenku ako konkrétny cenný papier a jej stratou zaniká.

Medzi ďalšie dôležité dokumenty patria:

• Výpisy z účtu odberateľa a dodávateľa ako informácia o uskutočnenej platbe.

Ďalšie pojmy súvisiace so zmenkami

• Aval: Znamená prevzatie záväzku uhradiť zmenku buď za vystaviteľa pri vlastných zmenkách, alebo za trasáta pri cudzích.
• Protest: Využíva majiteľ zmenky vtedy, ak niektoré z jeho práv nebolo naplnené. Najčastejšie ide o protest proti neprijatiu alebo nezaplateniu zmenky.
• Eskont: Forma prevodu dodávateľského úveru na bankový úver. Majiteľ zmenky eskontom predá zmenku predo dňom splatnosti komerčnej banke.
• Reeskont: Vzniká, ak komerčná banka predá eskontovanú zmenku emisnej banke.
• Prevod: Veriteľ si môže akceptovanú zmenku ponechať a predložiť ju pri splatnosti trasátovi alebo ju môže preniesť (predať) na ďalšieho indosamentom (rubopisom, žírovaním), čo sa vyznačí na rube zmenky.

Jednou zo základných charakteristík zmenky je to, že je cenným papierom na rad (tzv. ordrepapier). Práva vyplývajúce zo zmenky sú prevoditeľné rubopisom. Rubopis možno charakterizovať ako písomnú doložku, najčastejšie umiestnenú na zadnej strane (rube) zmenky, ktorou indosant prevádza zmenku na indosatára. Prevoditeľnosť zmenky rubopisom (indosamentom) je možné obmedziť použitím rektadoložky. Zmenka, na ktorej je vyznačená rektadoložka, nie je prevoditeľná rubopisom, ide o tzv. rektazmenku. V takomto prípade je možné zmenku previesť len formou postúpenia pohľadávky (cesiou).

Prečítajte si tiež: Starostlivosť o dieťa a dôchodok z Anglicka

Eskont zmenky

Na základe zmenky je možné získať krátkodobý zmenkový úver. Najrozšírenejším je eskontný úver, pri ktorom banka nakupuje od klienta zmenky pred lehotou ich splatnosti. Banka sa nákupom zmenky stáva jej majiteľom a podnikateľovi, ktorý potrebuje peniaze a zmenku u banky eskontuje (odpredáva), vyplatí sumu zníženú o diskont, pri ktorom je základom úrok za dobu do splatnosti zmenky.

Banky si pri eskonte zmeniek stanovujú rôzne podmienky. Napr. dodávateľ (predávajúci) vyplní tlačivo Žiadosť o odkúpenie pohľadávky a doručí ju do príslušnej pobočky banky a dodá banke účtovné výkazy (aj za dlžníka, ak týmito výkazmi predajca disponuje), príp. pohľadávka zabezpečená zmenkou s odloženou splatnosťou (min.

Za zmenkový úver sa považuje aj akcept a aval zmenky. Pri avale ide o skutočnú záruku za zaplatenie zmenky (avalovaním zmenky sa banka zaväzuje zmenku zaplatiť v prípade, že pôvodný dlžník nie je platby schopný). Hoci aj v týchto prípadoch sa hovorí o úvere, nie je to úver v pravom slova zmysle.

Finančná zmenka

Finančná zmenka je listinný cenný papier vystavený formou vlastnej zmenky, napr. komerčnou bankou, ktorá predstavuje prísľub banky, že zaplatí zmenkovú sumu majiteľovi zmenky, a to v deň splatnosti finančnej zmenky (napr. sporozmenka). Je to vlastná zmenka vystavená bankou na rad klienta. Banka sa zaväzuje k preplateniu zmenky v deň splatnosti zmenky. Veriteľ (klient) nakupuje zmenku od banky za kúpnu cenu, ktorá sa vypočíta ako rozdiel zmenkovej sumy a výnosu zo zmenky.

Obchody uskutočňované prostredníctvom finančnej zmenky nepodliehajú ochrane vkladov v zmysle zákona č. 118/1996 Z. z. v znení neskorších predpisov, čo vyplýva z ustanovenia § 3 ods. 4 písm. d). Postupy súvisiace s finančnými zmenkami sa plne riadia zákonom č. 191/1950 Zb.

Účtovanie o zmenkách

V zmysle Postupov účtovania pre podnikateľov (opatrenie Ministerstva financií SR č. 23 054/2002-92) sa o zmenkách účtuje v závislosti od ich funkcie, spôsobu vzniku záväzku zo zmenky a z hľadiska toho, kto vyrovnáva záväzok zo zmenky. Hoci na účely zákona č. 566/2001 Z. z. o cenných papieroch a investičných službách sa zmenky vždy považujú za cenný papier, z pohľadu Postupov účtovania sa o zmenkách účtuje buď ako o cennom papieri, alebo ako o platobnom prostriedku.

O zmenke ako o cennom papieri účtuje účtovná jednotka v tom prípade, ak ju obstarala za účelom investovania voľných finančných prostriedkov, t. j. za účelom dosiahnutia výnosu (finančná zmenka). Postupy účtovania teda finančné zmenky zaraďujú medzi dlhové cenné papiere. Je potrebné zdôrazniť, že ako dlhový cenný papier sa účtujú len finančné zmenky, čo napokon vyplýva z kontextu § 15 Postupov účtovania.

Finančná zmenka s dobou splatnosti nad jeden rok a držaná do splatnosti sa účtuje na účte 065 - Dlhové cenné papiere držané do splatnosti. Finančné zmenky s dobou splatnosti nad jeden rok alebo do jedného roka, ale určené na obchodovanie, sa účtujú na účte 253 - Dlhové cenné papiere na obchodovanie.

Vymáhanie pohľadávok

Vymáhanie pohľadávok závisí od toho, či chcete pohľadávku vymáhať súdnou alebo mimosúdnou cestou. Pohľadávku môžete vymáhať sám alebo ju zveriť odborníkom na vymáhanie pohľadávok. Ak pohľadávku vymáhajú odborníci (advokáti), máte právo na náhradu trov zastupovania a tým pádom Vás vymáhanie pohľadávky nemusí nič stáť.

Mimosúdne vymáhanie pohľadávok

1. Písomná výzva: Najskôr dlžníkovi zašlite písomnú výzvu, v ktorej uvediete svoje údaje, adresu, kam budete výzvu posielať, ako vznikol dlh, kedy bol splatný a ako ste sa s dlžníkom dohodli. Dlžníkovi dajte maximálne 10 dňovú lehotu na zaplatenie pohľadávky a napíšte, čo urobíte, ak dlžník pohľadávku v stanovenej lehote nezaplatí.
2. Uznanie dlhu: Ako prílohu k výzve na zaplatenie môžete priložiť aj uznanie dlhu, ktoré si môžete zdarma stiahnuť zo stránky www.uznanie-dlhu.sk. Na tejto stránke vyplníte svoje údaje a údaje dlžníka, dlžnú sumu, dôvod vzniku dlhu (t.j. ako a kedy dlh vznikol) a môžete tam uviesť aj splácanie dlhu v splátkach.

Štatisticky platí, že pokiaľ uplynuli od lehoty splatnosti viac ako 3 mesiace, tak vymožiteľnosť pohľadávky rýchlo klesá.

Súdne vymáhanie pohľadávok

Aj po podaní žaloby je možné sa s dlžníkom dohodnúť na úhrade dlhu a súd Vám dokonca môže vrátiť 99% zaplateného súdneho poplatku. Samotná žaloba na súd pôsobí na dlžníkov často zastrašujúco, nakoľko si uvedomia dôsledky, ktoré im v súvislosti so súdnym vymáhaním hrozia.

Najvhodnejšie riešenie je zvoliť si na zastupovanie advokáta (odborníka). Neodporúča sa zvoliť si na vymáhanie pohľadávky vymáhačskú firmu, ktorá nespolupracuje s advokátskou kanceláriou, pretože nielenže môžete prísť o svoju pohľadávku neodborným postupom pri vymáhaní ale dokonca môžete za túto "službu" ešte aj zaplatiť.

Postup pri súdnom vymáhaní pohľadávok

V súčasnosti existujú dva spôsoby, ako vymáhať peňažnú pohľadávku súdnou cestou:

1. Podanie návrhu na vydanie platobného rozkazu podľa Civilného sporového poriadku.
2. Podanie návrhu v upomínacom konaní (podľa zákona č. 307/2016 Z. z.).

Upomínacie konanie

Pokiaľ máte peňažný nárok voči dlžníkovi, môžete požiadať súd o vydanie platobného rozkazu v tzv. upomínacom konaní. Konanie sa bude začínať podaním návrhu na vydanie platobného rozkazu. Návrh sa podáva výhradne elektronickou formou do elektronickej schránky súdu na predpísaných formulároch, ktoré sú zverejnené na webovom sídle Ministerstva spravodlivosti SR (§4). Rovnako sa na uvedenej webovej stránke prostredníctvom elektronického formulára odstraňujú aj prípadné chyby a nesprávnosti návrhu.

Prílohy k návrhu (listiny, vyhlásenia) sa musia podať tiež elektronicky spolu s návrhom. Pokiaľ je tak žalobca ako žalovaný podnikateľom (tzn. účtovnými jednotkami), zákon uvádza, že na preukázanie uplatneného nároku stačí doložiť k návrhu faktúru alebo inú výzvu podobnej povahy, ktorou sa požadovalo splnenie uplatňovaného nároku od žalovaného, a zároveň vyhlásiť, že tento nárok je evodovaný žalobcom vo svojom účtovníctve.

Súd vydá platobný rozkaz, ak budú splnené procesné podmienky vrátane poplatkovej povinnosti a nebudú dôvody na odmietnutie návrhu, najneskôr do desiatich pracovných dní od splnenia týchto podmienok. Platobný rozkaz spolu s návrhom na jeho vydanie, prílohami a tlačivom na podanie odporu sa tak žalobcovi ako aj žalovanému doručuje ako elektronický úradný dokument podľa zákona o e-Governmente do elektronickej schránky. Ak žalovanému nebude možné doručiť platobný rozkaz do elektronickej schránky, platobný rozkaz sa mu doručí na adresu uvedenú žalobcom.

Platobný rozkaz patrí medzi osobitné procesné postupy, ktoré sa vyznačujú rýchlosťou, jednoduchosťou a využívajú sa v prípadoch, kedy sa uplatnený nárok javí byť nesporným. Platobný rozkaz je výsledkom upomínacieho konania. Návrh na vydanie platobného rozkazu môže veriteľ podať v prípade, ak má dlžník voči nemu neuhradenú pohľadávku po lehote splatnosti. Procesné postupy priebehu upomínacieho konania upravuje zákon č. 160/2015 Z. z.

Poučenie o procesných právach a povinnostiach

Poučenie o procesných právach a povinnostiach je jednou zo záruk zákonnosti a naplnením práva na prístup k súdu. V konaní máte právo dať sa zastupovať zástupcom, ktorého si zvolíte. Máte právo zvoliť si advokáta, prípadne obrátiť sa na Centrum právnej pomoci, ak ste osobou v materiálnej núdzi v zmysle zákona č. 327/2005 Z. z.

Máte povinnosť pravdivo a úplne uvádzať podstatné a rozhodujúce skutkové tvrdenia týkajúce sa sporu. Skutkové tvrdenia strany, ktoré protistrana výslovne nepoprela, sa považujú za nesporné. Ste povinný uplatniť prostriedky procesného útoku a prostriedky procesnej obrany včas. Takýmito prostriedkami sú najmä skutkové tvrdenia, návrhy na vykonanie dôkazov, hmotnoprávne námietky. Tieto nie sú uplatnené včas, ak ich strana mohla predložiť už skôr, ak by konala starostlivo so zreteľom na rýchlosť a hospodárnosť konania.

Súd môže aj bez nariadenia pojednávania rozhodnúť o žalobe rozsudkom pre zmeškanie, ktorým žalobe vyhovie, ak žalovaný napriek uznesením uloženej povinnosti súdom v určenej lehote nesplnil svoju povinnosť sa písomne vyjadriť k žalobe a uviesť vo vyjadrení rozhodujúce skutočnosti na svoju obranu, pripojiť listiny, na ktoré sa odvoláva a označiť dôkazy na preukázanie svojich tvrdení (§ 273 C. s. p.).

Podania urobené v listinnej podobe je potrebné predložiť v potrebnom počte rovnopisov s prílohami tak, aby jeden rovnopis s prílohami bolo možné doložiť do súdneho spisu a každý ďalší subjekt dostal jeden rovnopis s prílohami. V opačnom prípade súd vyhotoví kópie na trovy toho, kto podanie urobil (§ 125 ods. 3 C. s.

Máte právo uplatniť námietku zaujatosti voči sudcovi, ktorý má prejednať spor, ak so zreteľom na jeho pomer k sporu, k stranám, k ich zástupcom alebo osobám zúčastneným na konaní možno mať odôvodnené pochybnosti o jeho nezaujatosti. Námietku je potrebné uplatniť najneskôr v lehote 7 dní, odkedy ste sa dozvedeli o dôvode, pre ktorý je sudca vylúčený. Na neskôr uplatnenú námietku súd neprihliada.

Na konanie v prvej inštancii je miestne príslušný všeobecný súd žalovaného, ak nie je ustanovené inak. Súd doručuje písomnosti fyzickej osobe na adresu evidovanú v Registri obyvateľov SR, právnickej osobe na adresu sídla zapísaného v obchodnom alebo inom registri. Ak nemožno doručiť písomnosť na túto adresu, považuje sa dňom vrátenia nedoručenej zásielky súdu za doručenú a to aj vtedy, ak sa adresát o tom nedozvie (§ 111 ods. 3 C. s.

Ak bola písomnosť doručená podľa § 111 ods. 3 a § 112 C. s. p. a jej doručením začala plynúť lehota, ktorú adresát zmeškal, pretože sa o písomnosti nedozvedel, súd zmeškanie lehoty odpustí, len ak sa z ospravedlniteľného dôvodu adresát na adrese podľa § 106 C. s. p.

Súd môže uložiť poriadkovú pokutu až do 500,- Eur tomu, kto sťažuje postup konania najmä tým, že nesplní povinnosť uloženú súdom, nedostaví sa na súd, hoci naň bol riadne a včas predvolaný, ruší dôstojný priebeh pojednávania alebo urobí hrubo urážlivé podanie. Pri opakovanom sťažení postupu konania môže uložiť pokutu do 2 000,00 Eur (§ 102 C. s.

Ak sa predvolaný bez ospravedlnenia nedostaví na pojednávanie, výsluch alebo k znalcovi, môže ho súd dať predviesť. Trovy predvedenia uhrádza predvádzaný (§ 101 C. s.

Súd môže pojednávanie odročiť len z dôležitých dôvodov. Strana, ktorá navrhuje odročenie pojednávania, je povinná to oznámiť súdu bezodkladne po tom, čo sa o dôvode dozvedela alebo mohla dozvedieť (§ 183 C. s.

Na návrh môže súd nariadiť v priebehu konania, aj po jeho skončení, neodkladné opatrenie, ak je potrebné bezodkladne upraviť pomery alebo je obava, že exekúcia bude ohrozená (§ 324 a nasledujúcich C. s. p.). V návrhu na nariadenie neodkladného opatrenia je potrebné uviesť opísanie rozhodujúcich skutočností odôvodňujúcich potrebu neodkladnej úpravy pomerov alebo obavu, že exekúcia bude ohrozená, opísanie skutočností hodnoverne osvedčujúcich dôvodnosť a trvanie nároku, ktorému sa má poskytnúť ochrana a musí byť z neho zrejmé, akého neodkladného opatrenia sa navrhovateľ domáha. K návrhu musia byť pripojené listiny, na ktoré sa odvoláva (§ 326 C. s.

Na návrh súd môže zriadiť zabezpečovacím opatrením záložné právo na veciach, právach alebo iných majetkových hodnotách dlžníka, ak je obava, že exekúcia bude ohrozená (§ 344 C. s.

Súd nariadi na prejednanie veci samej pojednávanie. Pojednávanie nie je potrebné nariaďovať, ak ide iba o otázku jednoduchého právneho posúdenia veci, skutkové tvrdenia strán nie sú sporné a hodnota sporu bez príslušenstva neprevyšuje 2 000 eur, strany s rozhodnutím vo veci bez nariadenia pojednávania súhlasia alebo to ustanovuje tento zákon. (§ 177 C. s.

V sporoch súvisiacich s ochranou práva duševného vlastníctva musí byť strana zastúpená advokátom. To neplatí, ak je stranou fyzická osoba, ktorá má vysokoškolské právnické vzdelanie druhého stupňa alebo ak je stranou právnická osoba a jej zamestnanec alebo člen, ktorý za ňu koná, má vysokoškolské právnické vzdelanie druhého stupňa.

V prípade, že platobný rozkaz nebude možné žalovanému doručiť do vlastných rúk, súd o tom informuje žalobcu a zároveň ho vyzve, aby požiadal o pokračovanie v konaní v lehote 15 dní na súde príslušnom na prejednanie veci podľa Civilného sporového poriadku. Ak by tak neurobil, platobný rozkaz sa zruší a konanie sa zastaví. Podobne ako v prípade podania odporu podľa CSP, aj podľa tohto zákona sa musí odpor vecne odôvodniť.

Pri podnikateľoch je opäť špecifikum, že žalovaný musí v odpore uviesť, či mu bola doručená faktúra ohľadom uplatňovaného nároku, akým spôsobom s ňou naložil a či voči nemu uplatňovaný nárok eviduje alebo evidoval vo svojom účtovníctve a ak ho neeviduje, z akých dôvodov. Pokiaľ odpor nebude odmietnutý, podaním odporu sa platobný rozkaz zruší.

Od 01.07.2021 sa zmenil zákon o upomínacom konaní. Dôvodom bola povinnosť vecne odôvodniť odpor proti platobnému rozkazu, čo mohlo spôsobovať pre spotrebiteľov ťažkosti. Zákon zavádza aj možnosť žalovaného v lehote na podanie odporu podať žiadosť o povolenie plnenia v splátkach.

Exekúcia

Ak sa Vám nedarí vymôcť pohľadávku od dlžníka, máte možnosť zvoliť si súdneho exekútora. Informácie o exekútorských úradoch tiež na požiadanie poskytnú pracovníci infocentier na každom okresnom súde.

Exekučné konanie sa začína dňom, v ktorom bol exekútorovi doručený návrh na vykonanie exekúcie. Oprávnený môže doručiť návrh na vykonanie exekúcie zvolenému exekútorskému úradu osobne, alebo prostredníctvom pošty, prípadne kuriérskej služby.

tags: #vymahanie #pohladavok #a #zistovanie #vlastnictva #postup