Podmienky vyplatenia dôchodkového sporenia: Komplexný prehľad

Starobné dôchodkové sporenie, známe aj ako druhý pilier, je systém, ktorého cieľom je zabezpečiť sporiteľovi príjem v starobe, spoločne so starobným poistením v Sociálnej poisťovni (prvý pilier). V tomto článku sa podrobne pozrieme na podmienky vyplatenia dôchodkového sporenia z druhého piliera, ako aj na ďalšie aspekty s tým spojené.

Účel starobného dôchodkového sporenia

Starobné dôchodkové sporenie v druhom pilieri má za úlohu, v kombinácii s prvým pilierom, zabezpečiť príjem sporiteľovi po dovŕšení dôchodkového veku a jeho pozostalým v prípade smrti. Je dôležité zdôrazniť, že ide o sporenie, kde sporiteľ nemusí platiť nič z vlastných peňazí, keďže ide o časť povinných odvodov.

Podmienky nároku na starobný dôchodok z druhého piliera

Základnou podmienkou pre nárok na starobný dôchodok z druhého piliera je dovŕšenie dôchodkového veku. Dôchodok sa vypláca od prvého dňa kalendárneho mesiaca, v ktorom sporiteľ dosiahne tento vek. Okrem starobného dôchodku existuje aj možnosť poberania predčasného starobného dôchodku.

Predčasný starobný dôchodok

Predčasný starobný dôchodok je možné poberať najskôr dva roky pred dovŕšením dôchodkového veku. Podmienkou jeho vyplácania je vznik nároku sporiteľa na výplatu predčasného starobného dôchodku z prvého piliera alebo ak súčet súm predčasného starobného dôchodku z prvého piliera a doživotného predčasného starobného dôchodku z druhého piliera je vyšší ako 1,6-násobok sumy životného minima pre jednu plnoletú fyzickú osobu.

Ako požiadať o dôchodok z druhého piliera

O starobný alebo predčasný starobný dôchodok z druhého piliera je možné požiadať v miestne príslušnej pobočke Sociálnej poisťovne alebo priamo v dôchodkovej správcovskej spoločnosti (DSS), s ktorou má sporiteľ uzatvorenú zmluvu o starobnom dôchodkovom sporení.

Prečítajte si tiež: Dôchodcovia a vyplatenie podielu na zisku

Postup po podaní žiadosti

Po podaní žiadosti DSS vystaví certifikát o výške nasporených prostriedkov na osobnom dôchodkovom účte sporiteľa. Následne Sociálna poisťovňa zašle sporiteľovi ponukový list s ponukami jednotlivých dôchodkov. Platnosť týchto ponúk je 30 kalendárnych dní od ich vyhotovenia. Ak si sporiteľ vyberie jednu z ponúk, kontaktuje príslušnú poisťovňu alebo DSS, ktorej kontaktné údaje nájde v ponukovom liste.

Možnosti vyplácania dôchodku

Do 31. decembra 2025 platí pre sporiteľov, ktorí požiadajú o dôchodok z druhého piliera a splnia zákonné podmienky, možnosť vyplatenia celej nasporenej sumy v jednej splátke. Ak má sporiteľ záujem o programový výber, podmienkou je, aby súčet súm dôchodkových dávok z prvého piliera a doživotného dôchodku z druhého piliera bol vyšší ako platná referenčná suma. Pre rok 2024 je táto suma stanovená na 651,70 eura.

Zmeny vo výplatnej fáze od roku 2026

Zavedenie novej výplatnej fázy v druhom pilieri sa posúva z 1. januára 2025 na 1. januára 2026. Do tohto dátumu platia pre sporiteľov, ktorí požiadajú o dôchodok z druhého piliera, podmienky výplatnej fázy platnej do 31. decembra 2025.

Dôležité aspekty výplatnej fázy

• Výplata dôchodku: Obdobie, počas ktorého sú pravidelne vyplácané dôchodkové dávky.
• Spôsob výplaty: Dávka sa vypláca bezhotovostne na bežný účet klienta.
• Žiadosť o výplatu dávky: Ak vznikol nárok na výplatu podľa podmienok účastníckej zmluvy, je možné požiadať o výplatu osobne v pobočke Tatra banky.

Doplnkové dôchodkové sporenie (DDS)

Sporitelia, ktorí uzavreli účastnícku zmluvu od 1.1.2014, nemajú dávkový plán, a z DDS sa im môže vyplácať:

• Doplnkový starobný dôchodok
• Doplnkový výsluhový dôchodok (pre pracujúcich v rizikových zamestnaniach)
• Jednorazové vyrovnanie (v prípade invalidity alebo vyplatenia dedičom/oprávneným osobám)
• Predčasný výber (len vlastných príspevkov raz za 10 rokov, nejde o predčasný dôchodok)

Doplnková dôchodková jednotka (DDJ)

Nasporená suma sa prepočíta na doplnkové dôchodkové jednotky. Počet DDJ vyplácaných mesačne sa nemení, ale hodnota DDJ vo výplatnom fonde sa môže meniť.

Prečítajte si tiež: Možnosti vyplatenia dôchodku z Anglicka predčasne

Dôležité upozornenia týkajúce sa DDS

• Zvolená doba výplaty sa už nedá meniť.
• Na dôchodku sa v priemere dožívame okolo 20 rokov, preto je ideálne finančne pokryť čo najdlhšiu časť tohto obdobia.
• Akonáhle sporiteľ prejde do výplatnej fázy, na jeho účastnícku zmluvu už nebude možné posielať príspevky.
• Dávky DDS sú zdaňované podľa zákona o dani z príjmov, zdaňujú sa výnosy zrážkovou daňou, ktorú odvádza doplnková dôchodková spoločnosť.

Postup pri žiadosti o výplatu dávky z DDS

O výplatu dávky je možné požiadať v ktorejkoľvek pobočke Tatra banky. K žiadosti je potrebné priložiť:

• Občiansky preukaz
• Číslo účtu v banke alebo pobočke zahraničnej banky
• Prílohy, ak sú nevyhnutné na posúdenie splnenia podmienok vyplácania dávok

Zákonná lehota pre výplatu dávky je do 60 dní od doručenia úplnej žiadosti.

Výplatný fond

Výplatný fond je určený zo zákona na výplatu doplnkových dôchodkov. Hlavnú časť majetku vo fonde tvoria peňažné prostriedky na bežných účtoch a vkladových účtoch v bankách, aby boli peniaze dostupné na výplaty dávok.

Dedenie úspor z DDS

V prípade dedenia úspor z DDS bude zostatok vyplatený jednorazovo. Je potrebné prísť do pobočky Tatra banky a požiadať o výplatu. Treba si so sebou priniesť občiansky preukaz a uznesenie o dedičstve.

Ďalšie dôležité informácie o DDS

• Výška mesačnej dávky: Môže kolísať podľa aktuálnej hodnoty DDJ.
• Deň výplaty: Dávky sú vyplácané medzi 17. a 21. dňom v mesiaci, poberateľ si tento deň nevyberá.
• Čo sa stane s úsporami po smrti poberateľa počas výplaty?: Zostávajúce peniaze budú jednorazovo vyplatené oprávneným osobám, ktoré si poberateľ určil, alebo jeho dedičom.
• Možnosť uzatvorenia novej zmluvy počas poberania dávky: Áno, je možné byť poberateľom aj sporiteľom súčasne. Ak zamestnávateľ prispieva na dôchodok, je výhodné uzatvoriť novú účastnícku zmluvu.
• Predčasný výber vs. predčasný dôchodok: Predčasný výber nesúvisí s predčasným dôchodkom. O predčasný výber je možné požiadať najskôr 10 rokov od podpisu účastníckej zmluvy alebo od posledného predčasného výberu len vlastných príspevkov.
• Rozdiel medzi výškou dávky v aplikácii a na účte: V mobilnej aplikácii sa zobrazuje dávka pred zdanením výnosov, zatiaľ čo na bežnom účte je pripísaná už zdanená dávka.

Prečítajte si tiež: 3. pilier a invalidita: Kedy a ako môžete získať peniaze jednorazovo

tags: #vyplatenie #dochodkoveho #sporenia #podmienky