Druhý pilier a čiastočný invalidný dôchodok: Komplexný prehľad

Druhý pilier predstavuje dôležitú súčasť dôchodkového systému na Slovensku. Umožňuje sporiteľom zhodnocovať časť svojich povinných odvodov a zabezpečiť si tak vyšší dôchodok v budúcnosti. Tento článok poskytuje komplexný prehľad o druhom pilieri, jeho fungovaní, podmienkach výplaty dôchodku a jeho vzťahu k invalidnému dôchodku.

Fungovanie druhého piliera

Do druhého piliera putuje časť povinných odvodov, ktoré sú určené na dôchodkové zabezpečenie. Tieto prostriedky sa zhodnocujú v dôchodkových fondoch spravovaných dôchodkovými správcovskými spoločnosťami (DSS). Sporitelia si môžu vybrať DSS a investičnú stratégiu, ktorá im najviac vyhovuje.

Vstup a výstup z druhého piliera

Vstup do druhého piliera bol v minulosti dobrovoľný. V súčasnosti platí, že ak niekomu vznikla účasť v II. pilieri automaticky po 1. máji 2023, môže z neho vystúpiť. Týka sa to sporiteľov, ktorým vzniklo prvé dôchodkové poistenie po tomto dátume. Majú na to lehotu 730 dní od vzniku účasti. Vystúpenie je možné oznámiť prostredníctvom tlačiva zverejneného Sociálnou poisťovňou. Sporiteľ nemôže toto rozhodnutie vziať späť.

Naopak, sporitelia, ktorí vstúpili do druhého piliera dobrovoľne pred 1. májom 2023, nemajú možnosť z neho vystúpiť.

Podmienky výplaty dôchodku z druhého piliera

Peniaze z druhého piliera je možné čerpať až po splnení zákonom stanovených podmienok, a to na účely výplaty starobného dôchodku alebo predčasného starobného dôchodku. Podmienkou na výplatu starobného dôchodku je dovŕšenie dôchodkového veku.

Prečítajte si tiež: Informácie o druhom pilieri

Dôležité dátumy a prechodné obdobie

Podmienky výplatnej fázy sa menia od 1. januára 2025. Rozhodujúci je dátum podania žiadosti o dôchodok. Ak sporiteľ požiada o dôchodok z II. piliera najneskôr 31. decembra 2024 a následne na základe záväznej ponuky dôchodkov z ponukového listu uzatvorí dohodu o vyplácaní dôchodku programovým výberom alebo zmluvu o poistení dôchodku, budú sa na neho vzťahovať podmienky súčasnej výplatnej fázy účinnej do 31. decembra 2024.

Konkrétne to znamená, že sporiteľ musí spĺňať jednu z nasledujúcich podmienok:

• Dovŕšil dôchodkový vek.
• Splnil podmienky nároku na výplatu predčasného starobného dôchodku podľa zákona o sociálnom poistení (získal aspoň 15 rokov dôchodkového poistenia, chýbajú mu najviac dva roky do dovŕšenia dôchodkového veku alebo získal najmenej 40 odpracovaných rokov a súčet súm jeho predčasného starobného dôchodku z I. piliera a II. piliera je vyšší ako 1,2-násobok životného minima).

Ak sporiteľ ešte nemá nárok na predčasný starobný dôchodok, môže oň požiadať súčasne s podaním žiadosti o dôchodok z druhého piliera.

Formy výplaty dôchodku

Z druhého piliera sa vyplácajú rôzne formy dôchodku:

• Programový výber: Sporiteľ si môže nastaviť výplatu nasporenej sumy podľa vlastných preferencií.
• Doživotný dôchodok: Sporiteľovi je vyplácaná doživotná renta.
• Kombinácia: Kombinácia programového výberu a doživotného dôchodku.

Zmeny vo výplatnej fáze od roku 2025

S účinnosťou od 1. januára 2025 sa mení výplatná fáza. Po podaní žiadosti o dôchodok bude môcť sporiteľ poberať dôchodok formou programového výberu z polovice nasporenej sumy po dobu, ktorá bude zodpovedať polovici mediánu hodnôt strednej dĺžky života pre mužov a ženy vo veku sporiteľa.

Prečítajte si tiež: Povinná účasť v druhom pilieri

Zostáva zachovaná aj možnosť poberania dôchodku formou programového výberu, kedy sporiteľ môže výplatu nasporenej sumy prispôsobiť vlastným preferenciám. Podmienkou bude, aby mal sporiteľ dostatočné doživotné zabezpečenie a teda súčet súm jeho doživotne poberaných dôchodkov z I. piliera, prípadne výsluhových dôchodkov, dôchodkov z cudziny a pod., bol vyšší ako tzv. referenčná suma, ktorá predstavuje hodnotu priemerného mesačného starobného dôchodku. Nová výplatná fáza sa bude týkať sporiteľa, ktorý požiada o dôchodok z II. piliera od 1. januára 2025.

Druhý pilier a invalidný dôchodok

Informácie poskytnuté v zadaní neobsahujú explicitné informácie o vzťahu medzi druhým pilierom a invalidným dôchodkom. Je dôležité si uvedomiť, že invalidný dôchodok je dávka zo Sociálnej poisťovne (I. pilier), ktorá má zabezpečiť príjem v prípade zníženej schopnosti pracovať v dôsledku zdravotného stavu.Zadané informácie neuvádzajú, či poberanie invalidného dôchodku ovplyvňuje nárok na výplatu prostriedkov z II. piliera pred dosiahnutím dôchodkového veku.

Ďalšie dôležité informácie

• Možnosť jednorazového vyplatenia: Možnosť jednorazového vyplatenia nasporenej sumy príspevkov z druhého piliera zostáva zachovaná aj v roku 2024, to znamená bez nutnosti zdanenia vyplatenej sumy príspevkov.
• Zmena investičnej stratégie: Sporitelia majú možnosť meniť investičnú stratégiu svojho dôchodkového fondu.
• Dobrovoľné príspevky: Je možné si posielať dobrovoľné príspevky do druhého piliera a tak si zvýšiť budúci dôchodok.

Výhody druhého piliera

Medzi hlavné výhody druhého piliera patrí:

• Zvýšenie budúceho dôchodku: Vďaka zhodnocovaniu prostriedkov v dôchodkových fondoch si sporitelia môžu zabezpečiť vyšší dôchodok v porovnaní s prvým pilierom.
• Možnosť dedenia: V prípade úmrtia sporiteľa sa nasporené prostriedky stávajú predmetom dedičstva.
• Individuálna kontrola: Sporitelia majú možnosť vybrať si DSS a investičnú stratégiu, ktorá im najviac vyhovuje.

Prečítajte si tiež: Sociálne služby na Slovensku

tags: #druhy #pilier #a #ciastocny #invalidny #dochodok